Glosario
- Actividad vulnerable
Una actividad que el art. 17 de la LFPIORPI enlista y sujeta a obligaciones de prevención, cada una con su propio umbral.
- Acumulación de operaciones
La suma de las operaciones con un mismo cliente en un periodo de hasta seis meses, que puede obligarte a presentar un aviso.
- Aviso
El reporte que presentas ante Hacienda, por el portal del SAT, cuando una operación llega al umbral de aviso.
- Aviso de 24 horas
El aviso que presentas dentro de las 24 horas siguientes a que surge una sospecha sobre el origen o el destino del dinero de una operación.
- Beneficiario controlador
La persona física que, en última instancia, se beneficia de la operación o controla a la empresa que es tu cliente.
- Enfoque basado en riesgo
La evaluación con la que identificas, analizas, entiendes y mitigas los riesgos de tu empresa y de tus clientes.
- Expediente de identificación
Los datos y las copias de documentos con que identificas a un cliente; se integra antes o durante la operación y se guarda al menos diez años.
- Manual de Políticas Internas
El documento en que tu empresa escribe los criterios, medidas y procedimientos con los que cumple la LFPIORPI.
- Metales preciosos
Para la LFPIORPI, el oro, la plata y el platino; no puedes recibirlos como pago en las operaciones con restricción de efectivo.
- Padrón de actividades vulnerables
El registro que lleva el SAT de quienes realizan actividades vulnerables; ahí tu empresa se da de alta, se actualiza o se da de baja.
- Persona políticamente expuesta
Quien desempeña o desempeñó funciones públicas, en México o en otro país, y las personas relacionadas con ella.
- Relación de negocios
La relación formal y habitual con un cliente, distinta de una operación ocasional; cuando existe, también pides su actividad u ocupación.
- Representante encargado de cumplimiento
La persona que tu empresa, si es persona moral, designa ante Hacienda para cumplir con las obligaciones de la LFPIORPI.
- Restricción de efectivo
La prohibición de recibir pagos en efectivo o en metales preciosos en ciertas operaciones, como inmuebles o vehículos, desde el monto que fija la ley.
- UMA (Unidad de Medida y Actualización)
La unidad en que la LFPIORPI fija sus umbrales; su valor en pesos lo publica el INEGI y cambia cada año.
- Umbral de aviso
El valor de la operación a partir del cual, además de identificar al cliente, presentas un aviso; cada actividad vulnerable tiene el suyo.
- Umbral de identificación
El valor de la operación a partir del cual tienes que identificar al cliente; cada actividad vulnerable tiene el suyo.